대학에 진학이나 재학 시에 신청하는 재정보조금의 변화가 매년 발생하게 된다. 그러나, 이를 사전에 준비하지 않은 학부모들에게는 이러한 변화가 위기로 다가오지만, 이를 철저히 잘 준비한 학부모들은 오히려 이러한 변화가 자녀들의 미래를 위한 기회로 만들게 된다. 이는 재정보조 성공을 위해 무엇보다 재정보조 극대화라는 목표를 출발하는 방향부터 맞아야 가능하다. 재정보조 신청서에 기재하는 내용들이 과연 어느 시점의 수입과 자산정보일지 그 적용시점에 따라 얼마나 앞서서 제출정보에 대한 사전준비를 잘 마쳤을 지로 그 결과의 향방은 달라질 것이다. 그러므로, 재정보조에 대한 사전설계는 형식이 아닌 본질의 문제라고 말할 수 있다. 요즈음 대입 신입생의 입학사정 결과를 기다리는 시점이다. 무엇보다 학부모들이 우선 준비해야 할 일이라면 재정보조 공식에 따른 최적화된 수입과 자산정보가 재정보조 신청서에 잘 제출되었는 지부터 다시한번 점검하는 일이다. 영어를 잘 몰라서 재정보조 신청서를 제출하지 못하는 일은 거의 없다. 무엇보다 신청서에 기재하는 내용들이 대학별로 재정보조 지원수위를 계산하는 방식이 다른 경우들이 있으므로 아직 신입생들에 대한 입학사정의 발표가 나지 않은 상황에서 학부모들이 할 수 있는 최선은 “돌다리도 두드려 보고 건너라.”는 말처럼 지원한 대학별로 신청성에 기재된 재정보조 신청정보가 과연 최적화된 정보로 제출되었는 지부터 확인하는 일이다.

2년 전에 미 교육부에서 재정보조 공식을 대폭 개편한 후에 재정보조 계산과 적용방식에 따른 계산공식을 크게 바꾸면서 대다수의 학부모들에게 많은 혼선마저 빚어왔다. 더욱이, 재정보조 신청서에서 적용하는 수입이 자녀가 대학을 등록하는 시점보다 2년전의 수입정보로 SAI (Student Aid Index)금액을 계산하다 보니 2년전에 발생한 이자소득이나 양도소득 등이 현재 있지도 않은 상황이라면 과거의 이러한 수입내용으로 인해 재정보조 계산에 영향을 주게 되고 대학으로부터 뜻하지 않은 불이익을 당하게 되는 사례가 많이 발생하기 때문이다. 자산부문에 있어서도 마찬가지이다. 사립대학에서는 거주하는 집의 순자산을 학부모의 자산으로 일반자산에 합산해 우선 Adjusted Net Worth (ANW)를 계산하고 이를 재정보조계산공식에 적용한다. 따라서, 지역에 따라서 거주하는 집의 순자산에 대한 적용기준에 큰 폭으로 차이가 발생해 적용되기 마련이다. 만약, 거주하는 집의 가치를 현 거래시가인 Fair Market Value (FMV)로 적용할 것인지, 혹은 Tax Assessment Value (TAV)로 적용할 것인지 아니면 Federal Housing Index Value (FHIV)로 적용할 것일지에 따라 대학별 다를 수 있는 적용공식은 학부모가 대학에 재정보조 이전에 우선 지불해야 할 SAI금액에 있어서 수천에서 수만달러의 차이도 증가시킬 수 있으므로 이 점에 매의 유의해야 한다.

이 내용은 아주 단순한 예를 든 것이며, 수입이 발생한 시차에 따라서도 연간 세금보고서에 적히는 별도의 수입내용들이 자칫 재정보조금 계산에 역으로 적용되어 재정보조의 불이익을 당할 수도 있다. 자칫 해당연도의 재정보조에 얼마나 영향을 미칠지 혹은 이를 어떻게 최적화시켜야만 대학에서 재정보조 평가 시에 최대한 방어해 나갈 수 있을 지 여부 등 참으로 고려해봐야 할 내용들이 많다. 또한, 합격 후에 조기등록을 마치기까지 대략 1달정도의 기간 중에 얼마나 전략적인 어필을 통해 재정보조금 지원을 극대화시킬 수 있을 지 등도 자세히 알고 진행해야 할 내용이다. 물론, 모든 가정에 일률적으로 이렇게 저렇게 명확한 Direction을 정의하기란 쉽지는 않다. 워낙, 가정별로 각기 다른 경우가 많아 그렇게 쉬운 일이 아니기 때문이다. 해당 자녀와 가정에 맞는 재정보조 매뉴얼을 마련하는 일은 곧바로 시작해야 한다. 자녀가 고등학교에 진학하는 시점부터 곧 재정보조의 사전플랜을 시작하는 것이 매우 중요하다. 수입을 적게 보이려고 IRA나 직장내 401(k)/403(b)/TSP와 같은 은퇴플랜의 불입금을 최대로 유지한다면 무모한 일이다. 무엇보다 재정보조 공식을 알려면 정확히 알아야 한다. 일반 Brokerage IRA등의 자산 내용들도 연방공식에는 모두 SAI금액의 증가를 통해 재정보조 불이익을 받게 되지만, Annuity 플랜내의 IRA 등의 자산은 계산되지 않는 적용내용처럼 해당 가정마다 문제될 여부를 잘 파악해 재정보조 매뉴얼을 만드는 일은 매우 중요하다. 이러한 최적화한 방식을 마련해 진행하는 일처럼 효과적인 준비는 없을 것이다.

문의) 301-219-3719, remyung@agminstitute.org