누구나 공감하는 상황이 있다. ‘먹을 것이 있다’와 “먹을 수 있느냐?”의 비교된 상황이다. 아무리 기회가 풍부해도 내가 취할 수 없다면 아무 의미가 없다. 재정보조를 잘 받기 위해서 사전에 어떤 준비를 해야 할 지 많은 문의가 오지만, 정작 대부분의 학부모들은 스스로 원하는 정보를 찾으려 인터넷 등 여러 미디어 채널을 통해 노력한다. 그러나, 대부분의 경우가 주위의 검증되지 않은 개인의견에 잘못 귀를 기울이거나 나름데로 재정보조에 대한 사전조치를 나름데로 하지만, 진행상 망설이다 사전설계에 대한 최적 시기를 놓치게 되는 경우가 많다. 물론, 개인적 판단에 수입을 줄여야 재정보조지원을 발 받을 수 있다는 생각에 IRA (Roth도 결과적으로 마찬가지)나 직장 내에서 세금 공제하는 401(k)/403(b)/TSP/457플랜 등에 최대한 불입하며 세금공제를 함께 누리며 만족하지만, 은퇴적립에 최선을 다하는 노력이 오히려 재정보조에는 역으로 작용한다. 오히려 이러한 금액을 불입하지 전보다 현저한 불이익을 당할 수 있고 실제로 사례들을 접한다. 재정보조 신청서에 기재하는 수입내용들이 재정보조 계산에 적용이 된다. 자녀가 대학등록을 해야 하는 해보다 2년 전의 수입내용이다. 재정보조를 잘 받기 위해 사전플랜을 조치하지만 개인적 편견에 의해 잘못된 방식으로 오히려 이런 플랜에 불입하기 전보다 못한 재정보조의 불이익을 인지했을 때는 해당연도에 이미 한발 늦은 것이다.

여기서, 영향을 미치게 된 중요한 판단기준은 무엇보다 이러한 플랜에 대한 불입금이 학부모 자신 스스로가 언제든지 조정할 수 있는 지 여부이다. 대학의 입장은 정작 학부모가 자신은 세금공제 혜택도 받으며 은퇴자금도 적립하면서 세금공제로 인해 낮아진 수입과 동일한 수입의 가정이지만 이런 플랜을 할 수 없는 가정과 같이 혜택을 동등하게 받으려 한다는 그 의도 자체를 좋게 보지 않기 때문이다. 결과적으로 이러한 플랜에 불입할 자금이 있으면 차라리 불입금액에 세금을 내고 세후 금액을 자녀 학자금으로 사용할 수 있는 만큼 지원금을 줄여서 학자금 지원을 학부모가 한 동일한 효과를 나게 할 수 있다. 예를 들면, 어느 학부모가 연간 1만 5천달러의 401(k)에 불입하고 있는데 결과적으로 이러한 불입금을 하지 않고 그냥 해당 연도에 수입으로 지급받았다면 그리고, 해당 가정의 세율이 20 퍼센트라고 하면, 1만 5천달러의 수입에 대해 3천달러의 세금을 지불하고 1만 2천달러는 세후 학자금으로 사용할 수 있다고 볼 수 있는 것이다. 실제로 이러한 불입금액은 401(k)이 경우 W-2상에 아이템 12d에 나타나고 12dd에는 기업체의 매칭 펀드와 기업으로부터 받은 각종 혜택금액이 모두 표기된다. 따라서, 대학의 재정보조 지원금 계산에 앞서 1만 2천달러만큼 자녀의 재정보조금으로 우선 부모가 이를 사용하는 효과를 내기 위해 1만2천달러의 SAI (Student Aid Index)금액을 증가시킬 수도 있다. 이 경우에, 재정보조는 총비용에서 SAI금액을 제외한 Financial Need금액에 대해 사립대학들의 경우 만약 100퍼센트를 재정 지원하는 대학이라면 그리고, 지원금의 83퍼센트가 그랜트나 장학금 등의 무상보조금 형태라면, 해당 가정에서 1만 2천달러를 주머니 돈을 먼저 지불하고 동시에 이 금액에 대한 83퍼센트도 무상보조금으로 지원받지 못한다는 결론이다.

재정보조의 사전설계에 대한 중요성은 여기에 있다. 이러한 내용을 정확히 알고 사전설계를 하면 불이익을 피해갈 수 있으며 더 많은 재정보조와 아울러 자녀가 대학을 졸업하기까지 이런 불입금액에 대한 사전설계를 할 수 있는 방안이 여러 개가 있은데 이러한 기회비용의 낭비를 막는 것이 사전 설계이며 곧 가정의 재정플랜과 맞물리는 것이다. 만약, 상기 내용에 해당한다면 반드시 재정보조 사전설계방안을 강구하는 것이 올바른 이치이다. 다시 말하면, 상기 예제에서 1만2천달러만 주머니 돈을 잃어버리는 것이 아니다. 이로 인해 무상보조금도 83퍼센트에 해당하는 거의 $9,960 달러를 평균 지원받지 못하므로 총 불이익의 합계가 $21,960달러에 달할 수 있다. 그리고, 이러한 상황이 대학졸업때까지 4년 내내 발생한다면, 총 $87,840 달러의 실제 손실이 발생하는 셈이다. 상기예제는 빙산의 일각이며 이외에도 다양한 방식의 사전설계가 가정의 재정상황에 따라 적용될 수 있으므로 무엇보다 1차로 신속히 점검하고 검증된 방식으로 재정보조의 사전설계를 진행하기 바란다. 종종 자녀가 진학하는 대학선택에 큰 돌발적 변수로 다가올 수도 있어서 무엇보다 이부분에 대한 사전검증이 가장 필요한 시기이다.

문의) 301-219-3719, remyung@agminstitute.org